Fúzie a akvizície / Obchodné právo

OBCHODNÉ PRÁVO, PRÁVO OBCHODNÝCH SPOLOČNOSTÍ

Poradenstvo v oblasti obchodného práva a práva obchodných spoločností je ústrednou súčasťou našich služieb poskytovaných domácim i zahraničným klientom. Našim klientom asistujeme vo všetkých záležitostiach od výberu právnej formy spoločnosti a jej založenia až po komplexné domáce alebo medzinárodné transakcie.

Štandardné právne poradenstvo našej advokátskej kancelárie v tejto oblasti najčastejšie zahŕňa:

• zakladanie nových obchodných spoločností;
• zápisy spoločností do obchodného registra a získavanie oprávnení na výkon podnikateľskej činnosti;
• konanie valných zhromaždení a zasadnutí ďalších orgánov obchodných spoločností;
• zvyšovanie a znižovanie základného imania;
• plány a realizácia premien, reštrukturalizácií alebo likvidácií obchodných spoločností;
• problematiku spoločných podnikov (joint ventures);
• akciové a opčné programy;
• štruktúrovanie právnych vzťahov medzi osobami v rámci skupiny.

Začatie podnikania v Slovenskej republike často predpokladá prípravu plánu daňovej optimalizácie na slovenskej a medzinárodnej úrovni; v tejto súvislosti poskytujeme komplexné služby v spolupráci s poprednými odborníkmi v oblasti daňového práva.

FÚZIE A AKVIZÍCIE

Oblasť fúzií a akvizícií je najrozsiahlejšou oblasťou špecializácie našej advokátskej kancelárie, v ktorej sme vedúcou firmou na českom právnom trhu. V posledných rokoch sa naši právnici podieľali na realizácii radu významných fúzií, akvizícií, premien a reštrukturalizácií uskutočnených na českom i slovenskom trhu najmä zahraničnými investormi, vrátane transakcií zahŕňajúcich významné obchodné spoločnosti alebo štátne podniky podnikajúce najmä v oblasti bankovníctva a financií, energetiky a utilít, stavebníctva, strojárstva, hutníckeho, farmaceutického, papierenského, gumárenského a potravinárskeho priemyslu, telekomunikácií a informačných technológií, obchodu so spotrebným tovarom alebo cestovného ruchu.

Naša kancelária je schopná poskytovať právne služby v súvislosti so všetkými obvyklými spôsobmi realizácie fúzií a akvizícií, najmä pri zlúčení, splynutí, rozdelení a iných premenách obchodných spoločností, pri predaji jednotlivých aktív, obchodných podielov, akcií, podniku alebo jeho časti alebo pri prenájme podniku alebo jeho časti.

Naše právne služby v súvislosti s fúziami a akvizíciami spravidla zahŕňajú:

• podrobnú prípravu štruktúry transakcie;
• služby právneho zástupcu v súvislosti s regionálnymi akvizíciami;
• vykonávanie právneho auditu (due diligence);
• využitie odborných znalostí o danom odbore pri príprave štruktúry transakcie;
• príprava a prerokovanie transakčnej dokumentácie;
• kontrola dodržiavania príslušných právnych predpisov;
• poradenstvo po realizácii transakcie.

Naša kancelária zvyčajne poskytuje právne služby v súvislosti so štyridsiatimi až sedemdesiatimi fúziami, akvizíciami, predajom spoločností alebo podobnými transakciami ročne.

PRÁVNE AUDITY A PRÁVNE DUE DILIGENCE

Veľmi významnou  oblasťou našej právnej špecializácie je vykonávanie právnych auditov a právnych due diligence. Naši právnici majú rozsiahle skúsenosti s vykonávaním komplexných právnych auditov alebo due diligence pre významných českých i medzinárodných strategických a finančných investorov pri transakciách, ako sú spojenia a rozdelenia podnikov, kúpa hnuteľného či nehnuteľného majetku alebo pohľadávok alebo financovanie rozsiahlych investičných akcií..

Okrem týchto štandardných právnych auditov a due diligence sme však schopní pre našich klientov taktiež vykonávať aj veľmi špecializované právne šetrenia zamerané na jednotlivé právne oblasti vymedzené klientom, ako sú napríklad:

• postavenie a fungovanie managementu obchodných spoločností a podnikov;
• bankové a iné finančné transakcie;
• právne vzťahy k nehnuteľnostiam;
• pracovné právo a ľudské zdroje;
• ochrana osobných údajov;
• verejné obstarávanie;

Kvalifikácia našej advokátskej kancelárie v oblasti vykonávania právnych auditov a due diligence je posilnená možnosťou úzkej spolupráce pri realizácii jednotlivých projektov s daňovými, finančnými a účtovnými poradcami, ako aj pracovníkmi auditu a forenzného auditu. Odborníci zo všetkých vyššie uvedených oblastí spolupracujúci s našou advokátskou kanceláriou sú v prípade želania klienta pripravení pracovať v tíme pod jednotným vedením, ktoré umožňuje efektívnu výmenu informácií a zabezpečenie komplexného prístupu k posudzovaných problémom.

Naša kancelária poskytuje právne služby v súvislosti s dvadsiatimi až štyridsiatimi právnymi due diligence ročne.

Private equity/venture capital

Naša advokátska kancelária má rozsiahle skúsenosti s poskytovaním právneho poradenstva v oblasti private equity a venture capital (rizikového kapitálu), a to ako českým, tak aj zahraničným subjektom kupujúcim a predávajúcim podniky v širokom spektre odborov podnikania. Boli sme prvou českou advokátskou kanceláriou so štatútom pridruženého člena Českej asociácie private equity a rizikového kapitálu (CVCA); kancelária je trvalo zastúpená i v daňovom a právnom výbore tejto asociácie. Taktiež sme aktívnym členom Slovenskej asociácie private equity a rozvojového kapitálu (SLOVCA). Naša kancelária poskytuje právne služby v nasledujúcich oblastiach:

• poradenstvo ohľadom štruktúry financovania transakcií;
• poradenstvo ohľadom stratégie financovania;
• vykonanie due diligence právneho stavu cieľovej spoločnosti;
• príprava a rokovanie o predajných a kúpnych zmluvách a zmluvnej dokumentácie ohľadom financovania transakcií;
• príprava a rokovanie o zmluvách, opčných zmluvách a zmluvách o konvertibilných pôžičkách s akcionármi alebo spoločníkmi cieľovej spoločnosti;
• správa portfólia private equity/venture capital fondov;
• predaj účastí private equity/venture capital fondov alebo inej formy tzv. exitov  z cieľovej spoločnosti.

Klientom poskytujeme poradenstvo vo všetkých fázach uvedených  transakcií. V tejto oblasti spolupracujeme aj so spoločnosťami v portfóliu private equity/venture capital investorov, ktorým poskytujeme štandardné právne poradenstvo v problematike zakladania obchodných spoločností, ochrany duševného vlastníctva, obchodných transakcií, licencií, strategických obchodných vzťahov, fúzií a akvizícií a pod.

Poradenstvo pri daňovom štruktúrovaní transakcií

Naša kancelária poskytuje prostredníctvom vlastného špecializovaného tímu daňových odborníkov a spolupracujúcich partnerov/poradenských daňových firiem tiež komplexné poradenstvo v oblasti daňového štruktúrovania transakcií.  Vďaka našim skúsenostiam a rozsahu odbornosti sme schopní ponúknuť klientovi v mnohých prípadoch veľmi inovatívne riešenia a zároveň v rámci právneho a daňového štruktúrovania jednoduchých i zložitých  riešení sme schopní vopred posúdiť všetky jeho právne, daňové a iné finančné aspekty.

Cieľom nami poskytovaného poradenstva je odporučiť optimálne daňové riešenie transakcií plánovaných alebo realizovaných klientom vrátane identifikácie príležitostí pre daňové plánovanie, vrátane toho medzinárodného, s dôrazom na vysokú kvalitu poskytovaného poradenstva. Súčasťou tohto typu služieb je samozrejme aj zabezpečenie  právne i nákladovo efektívnej implementácie navrhnutých  riešení. V rámci tejto činnosti poskytujeme našim klientom nasledujúce služby:

• poradenstvo zamerané na daňové plánovanie predajov a investícií pre fyzické a právnické osoby s osobitným zameraním na stratégiu exitu z hľadiska zdanenia kapitálových príjmov;
• reštrukturalizácia pred predajom, ktorej cieľom je príprava obchodných spoločností na predaj;
• poradenstvo v oblasti reštrukturalizácie vlastníckych vzťahov v rámci spoločnosti (vrátane problematiky vytesnenia  menšinových akcionárov);
• štruktúrovanie holdingu so zameraním na optimalizáciu zdanenia kapitálových ziskov a dividend;
• optimalizácia daňovej stratégie pre podnikanie v Slovenskej a Českej republike, prípadne v iných jurisdikciách;
• štruktúrovanie financovania v rámci skupiny vrátane riešenia otázky nízkej kapitalizácie;
• štruktúrovanie fúzií vrátane cezhraničných a iných typov premien;
• post-akvizičné reštrukturalizácie;
• štruktúrovanie investícií do nehnuteľností, a to aj prostredníctvom fondov kolektívneho investovania, optimalizácie holdingovej štruktúry a koncepcie financovania.

V rámci našich služieb sme pripravení zabezpečiť prostredníctvom spolupracujúcich poradcov z oblasti auditu, daní, účtovníctva, mzdového a podnikového poradenstva riešenie ďalších odborných otázok, ktoré môžu v rámci týchto procesov vznikať, a umožniť tak našim klientom získať na jednom mieste komplexné transakčné poradenstvo zahŕňajúce ako právne, tak kompletné ekonomické poradenstvo.